銀行經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀與分析

【課程目的】

本課程專門針對(duì)銀行經(jīng)理在展開業(yè)務(wù)和日常管理的需求，采用財(cái)務(wù)突破法，以銀行經(jīng)理的觀點(diǎn)為出發(fā)，將財(cái)務(wù)課程變成生動(dòng)有趣的課程，并且加入實(shí)際的財(cái)務(wù)報(bào)表，進(jìn)行經(jīng)營(yíng)分析。讓銀行經(jīng)理們很快了解現(xiàn)有企業(yè)的財(cái)務(wù)粉飾效果與實(shí)際效果的差異！有助于銀行經(jīng)理們可以輕松掌握財(cái)務(wù)報(bào)表的動(dòng)態(tài)，洞察企業(yè)經(jīng)營(yíng)內(nèi)幕，防范信貸與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提升銀行經(jīng)理們的財(cái)務(wù)管理素質(zhì)，進(jìn)而提升銀行的競(jìng)爭(zhēng)力及風(fēng)險(xiǎn)管理！

本課程將以下列不同行業(yè)（不動(dòng)產(chǎn)、物業(yè)管理、IC電子業(yè)、通訊、機(jī)械、港口、物流、零售、公共建設(shè)、基礎(chǔ)建設(shè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、集團(tuán)合并報(bào)表）進(jìn)行各種行業(yè)分析及同業(yè)比較。讓銀行經(jīng)理可以快速認(rèn)識(shí)各行業(yè)的經(jīng)營(yíng)特性。

【學(xué)員適合對(duì)象】

銀行客戶經(jīng)理、銀行管理人員、相關(guān)人員

【課程收益】

1. 如何從客戶的組織結(jié)構(gòu)圖和供應(yīng)鏈看客戶的利潤(rùn)來源？

2. 如果客戶借錢是因?yàn)橘Y金循環(huán)期間太長(zhǎng)而缺營(yíng)運(yùn)資金，怎么評(píng)估銀行的風(fēng)險(xiǎn)？

3. 如果客戶借錢是想擴(kuò)大規(guī)模而缺長(zhǎng)期資金，怎么評(píng)估銀行的風(fēng)險(xiǎn)？

4. 這是個(gè)好客戶嗎？--理想的企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式

5. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)丑聞面面觀

6. 粉飾財(cái)務(wù)報(bào)表，操縱利潤(rùn)的手法

7. 客戶是否在變壞的征兆顯現(xiàn)在哪里？

【課程特色】

1. 透過講師講授、案例演練，使學(xué)員體會(huì)所學(xué)知識(shí)基本精神及可運(yùn)用之方法、技巧，以能運(yùn)用于實(shí)際工作中。

2. 采用案例討論，而非傳統(tǒng)之講授式或理論式的教學(xué)方法，故可達(dá)到以下之教學(xué)效果：

• 課程生動(dòng)活潑，效果立竿見影

• 課程上即知即用，不易遺忘，并能將實(shí)際運(yùn)用于工作中

【課程大綱】

1. 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)知識(shí)的梳理

1. 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)不一樣嗎？

2. 企業(yè)有哪些財(cái)務(wù)活動(dòng)

2. 風(fēng)險(xiǎn)管理

1. 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

2. 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

3. 投資風(fēng)險(xiǎn)

4. 融資風(fēng)險(xiǎn)

3. 報(bào)表認(rèn)識(shí)與分析

1. 記錄家底的天平 – 資產(chǎn)負(fù)債表

2. 辛勞得到什么 – 利潤(rùn)表

3. 現(xiàn)金至尊 – 現(xiàn)金流量表

4. 比例分析

1. 財(cái)務(wù)報(bào)表分析工具

2. 六類關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)解析

3. 財(cái)務(wù)綜合分析 - 杜邦分析

4. 盈利質(zhì)量分析 -收入多一元，凈利是否增加一元？

5. 營(yíng)運(yùn)資本分析 - 了解融資客戶的資金運(yùn)用效率，提升風(fēng)險(xiǎn)控制

6. 現(xiàn)金流量分析

5. 同業(yè)比較

1. 根據(jù)各行業(yè)，進(jìn)行六類關(guān)鍵財(cái)務(wù)指分析。

2. 進(jìn)行同業(yè)比較。

6. 財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾識(shí)別與預(yù)警

1. 財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾動(dòng)機(jī)

2. 財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾方法

3. 財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾識(shí)別方法

7. 審計(jì)能力提升

1. 差錯(cuò)與舞弊的差別

2. 查帳采用的基本方法

3. 查帳常用的技術(shù) – 審閱法與核對(duì)法

4. 查帳常用的技巧 – 疑點(diǎn)突破法和詢問調(diào)查法

5. 邏輯分析法